学院2020年部门预算编制说明

财务处 2020-06-16



云南旅游职业学院是云南省教育厅所属二级预算单位,单位性质为财政补助事业单位,单位执行的是政府会计制度,她主要是为云南省旅游业培养中高级的管理和技能人才,学院占地面积216亩,截止2019年底,资产总额314,228,960.48元,有30个左右的旅游、经济、信息、工程类专业。现有在编教职工289人,编外和劳务外派62人,离休3人,退休222人,有学籍在校生12420人,三年制专科学生8020人,五年制高职学生4400人。

一、部门基本职能

1、培养人才。根据社会需要,培养高等专科、五年制高职及中专学历技术应用人才,促进科技文化发展。
2、科学研究。开展职业教育及相关专业领域科学与应用研究。
3、社会服务。开展继续教育、行业培训、有关职业资格培训与鉴定等相关社会服务工作。
4、文化传承创新。传播传承与创新文化与知识。

5承办上级部门交办的其他事项

二、2020年财务管服重点工作和部门预算编制情况

(一)2020年财务管服的重点工作

2020年度,倡导“家长管財向家庭成员民主理财”转变的经济理念。学院经济宏观层面,按新发展理念,贯彻“稳中求进”的总基调,稳增长、调结构、转方式将是经济工作的重点,继续打好“积极财政政策和稳健货币政策”的组合策略,为新老校区改善办学条件和提升教学能力建设“两条主线”提供经费管理和服务职能。财务微观层面,依托财务信息化平台,以“全面预算管理(全人员、全方位、全过程)”改革为主要抓手,以开源(增收)、节流(控支)为两极,以完善财务内控制度的建立和提高执行力为管服措施,循序渐进、协调健康的推动财务工作、财务关系、财务人员(三财)的实质意义上的“提质增效”。

1、完善预算管理系统“三全”方面的管服工作,逐步实现预算精细化、严肃性、绩效化的目标。把预算编制、分配、执行、考核环节中的流程、要素、关键控制点等嵌入到全面预算系统中,完善规范经济业务活动网络办理流程,通过系统实时在线的管控,实现人防和技防的有机结合,让事后财务监督关口前移,真正履行财务事前、事中、事后的核算和监督职能。2020年完善《预算业务应用指引》《预算业务手册》内控制度建立,并纳入预算系统中开展管服运行,到2022年末全面实现预算管理的精细化管理。

2、增收和节支两端发力,实现财管效益和效率。

(1)开源方面,贯彻“生财有道,聚财有方,广开财源”策略。具体为学历教育收入,做到应收尽收;非学历教育收入,放水养鱼,做大做活国际国内教育培训市场。

(2)节支方面,实施“用财求效,办事讲则,精准管控”的措施。具体为:工资福利支出,控好总量蛋糕,根据人事收入分配政策,按效率优先,兼顾公平的原则,配合人事处,优化薪酬支出调控,实现薪资和劳动量的逐渐匹配。商品服务支出,根据党和国家压缩一般性公用支出的要求,2020年学院重控“办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、劳务费(外聘课酬)、专用材料费(实习实验用品)其他商品服务”等支出,将这些重控支出的关键要素和审核要点全部纳入网报系统。建设项目方面,财务将把财务核算和监督的职能贯穿于建设项目的全过程(项目前期调研、合同管理、预算管控、项目实施、项目完工的结算和决算、绩效评价),提高项目管理的规范性和科学性。

(3)物资采购一体化方面,学院将对党政后、教学、科研等方面物资(办公用品、实习实验用品、管理工具、低值易耗品、维修材料、设备设施)实行一体化管控,由采购中心、资产处、财务处、后勤处、使用部门组成多方协作管理机制,提高资产资金的使用效益,逐步改变“重采购、轻管理、浪费多”的资产管理现状。

(4)完善内控制度建设,提高内控执行力。根据《行政事业单位内部控制规范》,由学校从单位层面、业务层面适时启动学院内控体系建设工作,在业务层面的7个方面(预算管理、收支管理、资产管理、合同管理、采购管理、建设项目管理、其他),财务处将牵头完成“预算管理、收支管理”2个方面的内控应用指引和工作手册,配合其他职能部门完成5个方面的内控应用指引和工作手册。通过内控的完善和有效执行,逐步推行“制度管人、制度管事、制度管财“的工作机制,实现内控工作的目标。

(二)2020年部门预算编制情况

学院认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署精神,部门预算严格按照《预算法》的要求编制,基本经费做好学生基础信息库的动态管理,项目经费做好可行性研究,促进政策与预算相结合;优化支出结构,盘活存量资金;加强预算绩效管理,提高预算编制的准确性和合理性,构建全面规范、公开透明的预算管理制度。部门所有收入和支出全部纳入部门预算,全面、准确地反映部门各项收支情况,实行全口径预算。2020年部门预算按照“六个一”开展预算管理。一个目标:深入贯彻落实和严格执行《预算法》等党和国家的财经法规,紧紧围绕学院党委、行政工作的总体部署和安排,以“科学理财、规范管理、提升效益、保障运行”为目标,促进学院又好又快发展。一个原则:总原则是收支平衡、统筹兼顾、突出重点、有保有压、积极稳妥,具体原则是基本经费预算坚持“重点保人员支出、保正常运转、保教学科研、保安全稳定”的原则;项目经费预算坚持“保重点建设项目、保政策规定项目、保学校发展及配套建设项目”的原则。一个程序:以学院财务处为牵头单位,按“一下、二上、三下、四调整、五批复、六分解”的编制程序,向省财政厅编报学院年度的部门预算。一个内容:收入预算做精、做准,支出预算实现财权和事权的匹配。一个方法:基本经费足额安排,专项经费调控实施。一个考核:掌握预算执行情况,评价预算执行结果,提高资金使用效益。



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详见  云南旅游职业学院2020年部门预算编制说明.pdf





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